Última revisión: octubre de 2026 · Escrito por Pedro Leyva, asesor fiscal en Gestoría Adade (Granada) · Cómo trabajamos
Los préstamos para autónomos pueden venir de líneas públicas, como las del ICO, o de microcréditos sociales, pero casi siempre se firman en un banco. Entender quién decide, qué te van a pedir y cuánto pagarás cada mes evita muchas sorpresas.
En la gestoría preparamos a menudo la documentación para que un cliente pida financiación: para reformar un bar, comprar una furgoneta o llenar el almacén antes de la temporada. Te explicamos cómo funcionan las líneas ICO, los avales de las SGR y el microcrédito, cómo calcular la cuota y qué puedes deducir, con los casos de Jaime y Rebeca.
Datos clave
| Las líneas ICO se piden en el banco | El ICO pone los fondos y fija las condiciones máximas, pero el banco estudia la operación, asume el riesgo y decide si te lo concede. |
| ICO Empresas y Emprendedores | Hasta el 100 % de la financiación, de 1 a 20 años y hasta 3 de carencia. |
| ICO Garantía SGR/SAECA | Para quien tiene el aval de una SGR o de SAECA; de 1 a 15 años y hasta 3 de carencia. |
| Microcrédito de MicroBank | Hasta 30.000 €, sin garantía real, con plan de empresa e informe de viabilidad de una entidad colaboradora. |
| Cuota de ejemplo | 20.000 € a 5 años, si el banco te ofreciera un 6 % TIN, son 386,66 € al mes. |
| Fiscalidad | En estimación directa, los intereses de un préstamo de la actividad son gasto deducible; la devolución del capital, no. |
Préstamos para autónomos con las líneas ICO: cómo funcionan
El ICO no te presta directamente. Sus líneas son de mediación: el ICO aporta los fondos y fija las condiciones máximas (TAE máxima, plazos y carencias), y tú lo pides en tu banco o cooperativa de crédito. Lo explica el propio ICO en su página sobre cómo funcionan las líneas de mediación.
- Infórmate en el ICO de la línea que encaja con lo que necesitas. Tiene un teléfono gratuito de información: 900 121 121.
- Acude a tu banco con tu proyecto y tu documentación. La entidad analiza la operación, decide qué garantías pide y la aprueba o la deniega.
- Firma la operación. El banco te ingresa el dinero de una sola vez.
Hay tres ideas que conviene tener claras:
- El banco asume el riesgo y decide. No está obligado a concederte el préstamo. Si uno te lo rechaza, puedes pedirlo en otro.
- La TAE tiene un tope: la suma del tipo de interés y la comisión inicial no puede superar la TAE máxima que publica el ICO para cada línea.
- Ayudas de minimis: si la operación lleva una ayuda pública, el banco te informa de su importe. Guárdalo junto al contrato.
Tabla comparativa de préstamos para autónomos: ICO, SGR y microcrédito
Estas son las tres vías de préstamos para autónomos que más vemos en comercio, hostelería y oficios. Los datos son los publicados por el ICO y por MicroBank en octubre de 2026.
| ICO Empresas y Emprendedores | ICO Garantía SGR/SAECA | Microcrédito de MicroBank | |
|---|---|---|---|
| Para quién | Autónomos, emprendedores y empresas | Autónomos, emprendedores y empresas con aval de una SGR o de SAECA | Emprendedores, autónomos y microempresas de hasta 9 empleados y 2.000.000 € de facturación al año |
| Importe | Hasta el 100 % de las necesidades de financiación | Hasta el 100 % de las necesidades | Hasta 30.000 € (financiación hasta el 100 %; consulta las condiciones) |
| Plazo | De 1 a 20 años | De 1 a 15 años | Amortización hasta 6 años |
| Carencia de capital | Hasta 3 años | Hasta 3 años | Hasta 6 meses |
| Garantías | Las decide el banco | Aval de la SGR o de SAECA; su coste lo pactas con ellas | Sin garantía real |
| Tipo de interés | Fijo o variable más margen del banco, con TAE máxima | Según la operación, con TAE máxima | Fijo |
| Dónde se pide | En tu banco | En el banco, en una SGR o en SAECA | En una oficina de CaixaBank, tras pasar por una entidad colaboradora |
| Encaja si… | El banco ya confía en tu negocio | El banco te pide más garantías de las que tienes | Empiezas o tu proyecto es pequeño y no tienes patrimonio que aportar |
Precios publicados en la web de cada proveedor en octubre de 2026; pueden cambiar, compruébalos antes de contratar. El ICO no publica un tipo único: lo pone tu banco dentro de la TAE máxima de cada línea.
ICO Empresas y Emprendedores
Es la línea general de préstamos para autónomos y empresas del ICO en 2026. Financia inversiones, la actividad del negocio, necesidades de liquidez o gastos, digitalización y rehabilitación de viviendas y edificios (también para particulares y comunidades). Se puede formalizar como préstamo, leasing, renting o línea de crédito. Tienes el detalle en la ficha de ICO Empresas y Emprendedores.
ICO Garantía SGR/SAECA
Una Sociedad de Garantía Recíproca (SGR) avala tu préstamo ante el banco, que así ve menos riesgo. La línea admite también el aval de SAECA. El coste del aval no lo fija el ICO: lo acuerdan la SGR o SAECA contigo, así que pídelo por escrito y súmalo al coste total del préstamo.
Microcrédito de MicroBank
MicroBank es el banco social de CaixaBank. Su «Microcrédito Negocios Convenio Entidades» se diferencia de otros préstamos para autónomos en que, según su web, no mira tu nivel de ingresos, pero exige un plan de empresa y un informe de viabilidad hechos con una de sus más de 280 entidades colaboradoras (asociaciones, fundaciones…). Después se tramita en una oficina de CaixaBank.
Rebeca, que tiene una tienda de alimentación en Loja con una empleada, encaja por tamaño: está muy lejos de los 9 empleados y de los 2.000.000 € de facturación. Para reformar el mostrador y ampliar la cámara frigorífica le basta un importe dentro del límite de 30.000 €, y no tiene que aportar una garantía real.
Línea de Avales Emergencias Andalucía y Extremadura
Desde el 7 de abril de 2026 hay una línea específica para empresas y autónomos de los municipios afectados por las inundaciones que recoge el artículo 7.2 del Real Decreto-ley 5/2026, de 17 de febrero, con actividad anterior al 9 de febrero de 2026. Sus condiciones están en la ficha de la Línea de Avales Emergencias:
- Aval del Estado del 80 % del principal, sin coste para ti.
- Solo operaciones nuevas, no renovaciones.
- Plazo: hasta 5 años para circulante, 7 para inversiones y 10 en el sector agrícola.
- Requisitos: estar al corriente con Hacienda y la Seguridad Social, no estar en concurso, entre otros.
- El banco no puede obligarte a contratar otros productos para darte el préstamo.
Esta línea de préstamos para autónomos y empresas solo vale para los municipios que cita esa norma. Si tu negocio está en Granada o en otra provincia andaluza, comprueba en el BOE si tu municipio aparece antes de dar nada por hecho.
Qué documentación suele pedir el banco
No hay una lista legal única: cada entidad pide lo suyo. En la práctica, cuando un cliente nuestro solicita préstamos para autónomos, el banco suele pedir:
- Plan de empresa o memoria del proyecto: qué vas a hacer con el dinero y cómo lo vas a devolver.
- Tus últimas declaraciones de la Renta, que muestran el rendimiento de la actividad. Lo vemos en renta del autónomo.
- Los trimestrales: el modelo 303 de IVA y el modelo 130 de IRPF del último año.
- Un balance o resumen de cuentas del negocio y los extractos bancarios.
- Presupuestos o facturas proforma de lo que vas a comprar o reformar.
Si llevas poco tiempo de alta, el plan de empresa pesa más, porque aún no tienes historial. Y si tus libros no están al día, ningún banco va a entender tus números.
Antes de firmar préstamos para autónomos
- No avales con tu vivienda sin entender lo que firmas. Como autónomo respondes de las deudas del negocio con tu patrimonio, y una garantía sobre tu casa la pone en juego si no puedes pagar.
- Compara siempre la TAE, no solo el TIN. La TAE recoge las comisiones; dos préstamos con el mismo TIN pueden costar muy distinto.
- Cuidado con los préstamos rápidos que se conceden en minutos y sin papeles: suelen tener un coste muy superior. Lee la TAE antes de aceptar.
- Pregunta si te obligan a contratar seguros u otros productos y cuánto suman al coste.
Con números: cuánto paga Jaime al mes por 20.000 €
Jaime tiene un bar en Motril y necesita 20.000 € para renovar la cocina y cambiar la cafetera. Tributa en estimación directa. Supongamos que su banco le ofrece un préstamo a 5 años (60 cuotas) con un 6 % TIN y sin comisiones. Es un tipo inventado para el ejemplo, no una oferta real.
La mayoría de préstamos para autónomos se devuelven con cuota constante (sistema francés). La fórmula es:
Cuota = C × i / (1 − (1 + i)^−n), donde C es el capital, i el tipo mensual (TIN anual / 12) y n el número de cuotas.
- Tipo mensual: 6 % / 12 = 0,5 % = 0,005.
- (1 + 0,005)^−60 = 0,741372; 1 − 0,741372 = 0,258628.
- C × i = 20.000 × 0,005 = 100 €.
- Cuota = 100 / 0,258628 = 386,66 € al mes.
En 60 cuotas Jaime devuelve unos 23.200 €: los 20.000 € de capital y unos 3.200 € de intereses. La primera cuota lleva 100 € de intereses y 286,66 € de capital; con el tiempo, los intereses bajan y el capital sube.
| Plazo (6 % TIN, 20.000 €) | Cuota mensual | Intereses totales |
|---|---|---|
| 3 años (36 cuotas) | 608,44 € | 1.903,79 € |
| 5 años (60 cuotas) | 386,66 € | 3.199,36 € |
| 7 años (84 cuotas) | 292,17 € | 4.542,37 € |
| 5 años con 1 de carencia (12 meses solo intereses + 48 cuotas) | 100 € el primer año y luego 469,70 € | 3.745,63 € |
Alargar el plazo o pedir carencia alivia la cuota, pero encarece el préstamo. Antes de elegir, comprueba qué cuota aguanta tu negocio en los meses flojos, no en agosto.
Fiscalidad: qué puedes deducir de un préstamo
Con los préstamos para autónomos se comete a menudo el mismo error fiscal. Lo que pagas cada mes al banco tiene dos partes y fiscalmente no se tratan igual:
- Los intereses de un préstamo destinado a la actividad son un gasto financiero deducible en tu IRPF (si estás en estimación directa), en el año en que se devengan.
- La devolución del capital no es gasto: solo estás devolviendo un dinero que te prestaron.
- Lo que compras con el préstamo se deduce según lo que sea: un gasto corriente, en el año; una cocina, una cafetera o una furgoneta, mediante la amortización de bienes durante varios años.
En el caso de Jaime, el primer año paga 12 cuotas (unos 4.640 €), de las que 1.103,81 € son intereses deducibles y 3.536,06 € devolución de capital, que no lo es. La cocina y la cafetera las amortiza aparte. Los intereses de un préstamo normalmente no llevan IVA, así que no esperes IVA que deducir en el recibo. El resto de gastos lo repasamos en gastos deducibles de autónomos.
Otras formas de financiar el inicio
No todo pasa por el banco ni por los préstamos para autónomos. Si vas a empezar y cobras el paro, quizá puedas cobrarlo de una vez para invertir en el negocio: lo explicamos en capitalizar el paro. Y antes de pedir nada, calcula cuánto necesitas de verdad para los primeros meses, con cuotas e impuestos incluidos, como contamos en cuánto cuesta ser autónomo.
Combinar vías es habitual: capitalizar el paro para la entrada y un microcrédito o un préstamo ICO para el resto. Lo importante es que la suma de cuotas encaje con lo que tu negocio genera.
Préstamos para autónomos: dudas habituales
¿Puedo pedir un préstamo ICO directamente al ICO?
No. Las líneas ICO de mediación se piden en los bancos y cooperativas de crédito, que deciden si conceden la operación. El ICO informa en el 900 121 121.
¿Qué hago si el banco me deniega un préstamo ICO?
Puedes pedirlo en otro banco. Ninguna entidad está obligada a concederlo, y cada una valora el riesgo a su manera. Si el problema son las garantías, mira la línea con aval de una SGR.
¿El microcrédito de MicroBank exige ingresos mínimos?
Según su web, no importa tu nivel de ingresos, pero necesitas un plan de empresa y un informe de viabilidad de una entidad colaboradora, y cumplir los límites de tamaño: hasta 9 empleados y 2.000.000 € de facturación.
¿Los intereses del préstamo se deducen en el modelo 130?
Sí, si estás en estimación directa: los intereses de los préstamos para autónomos destinados al negocio son un gasto de la actividad y reducen el rendimiento sobre el que calculas el 20 % del pago fraccionado. El capital que devuelves no se deduce.
¿Mi negocio en Granada puede acogerse a la línea de emergencias?
Solo si tu municipio está entre los que recoge el artículo 7.2 del Real Decreto-ley 5/2026 y tenías actividad antes del 9 de febrero de 2026. Compruébalo en el BOE.
¿Vas a pedir financiación para tu negocio?
Preparamos tu plan de empresa, ordenamos tus declaraciones y te ayudamos a comparar las ofertas antes de firmar. Escríbenos a trimestrefacil@hotmail.com. Antes de firmar, que un profesional lea contigo las condiciones. En las comisiones y la letra pequeña es donde más se pierde.
Este artículo es informativo y está actualizado a octubre de 2026. No sustituye el asesoramiento profesional sobre tu caso concreto.
